你真的了解社保嗎？聚焦養老、醫療的“細枝末節”

　　社保與每一個人工作生活息息相關，一張社保卡作為人力資源和社會保障服務百姓的載體，承擔著記錄一生、管理一生、服務一生的重要使命。作為社會的一分子，在每月繳納社保后，真的了解它嗎？“不識廬山真面目，只緣身在此山中”。或許我們對社保的“細枝末節”還并未探究。

　　實際上，社保與我們的養老、醫療、工傷、生育等人生大事關聯緊密。養老、醫療作為社保項目中的重中之重也最為受人關注。

　　關于養老

　　養老保險怎么繳

　　首先談到養老保險，養老保險需繳費滿15年才可領取。需要注意的是，養老金繳費可中斷，之后補繳依然有效。目前，我國企業職工法定退休年齡為：男職工60歲；從事管理和科研工作的女干部55歲，女職工50歲。基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成，職工達到法定退休年齡且個人繳費滿15年的，基礎養老金月標準為省(自治區、直轄市)或市(地)上年度職工月平均工資的20%。個人賬戶養老金由個人賬戶基金支付，月發放標準根據本人賬戶儲存額除以120。個人賬戶基金用完后，由社會統籌基金支付。

　　實際上，就北上廣一線城市來看，很多“北漂”由于工作變動等原因，斷繳情況屢見不鮮。中國經濟網記者從全國社會保險綜合平臺網站（以下稱：社保綜合平臺網站）了解到，補繳養老保險分為兩種情況，如果由于用人單位原因部分人員應繳未繳基本養老保險費的，用人單位可以向勞動保障部門提出書面補繳申請，并提交申請補繳期間與被保險人存在勞動關系的證明，以及工資收入憑證，經確認后，由企業和職工個人從規定實行企業和個人共同繳費之月，補繳基本養老保險費。

　　同時，個人也可自行繳納。按從事個體經營或靈活就業人員補繳標準進行補繳。

　　如何領取養老金

　　談到養老金不得不談到退休。而退休手續如何辦理，或者很多人并不清楚。以北京為例，申請辦理退休須在達到法定退休年齡的前一個月由本人提出申請（集體委托存檔的須持委托存檔單位介紹信），并提交下列材料：（1）存檔憑證及存檔合同。 （2）本人戶口及戶主頁原件和復印件一份。 （3）身份證原件和復印件一份。 （4）養老保險繳費憑證。（5）2寸照片一張。經審核符合退休條件后，本人到社保部清算養老保險個人帳戶，開出清算單，檔案管理中心依據清算單計算退休金。

　　我們如何領取養老金呢？辦理養老金領取手續分兩種情況，一是有用人單位的職工由單位在達到退休條件當月到社保經辦機構辦理；二是社會失業人員在達到退休條件前三個月由本人到戶口所在區的退管機構申請、辦理。

　　以北京為例，《北京市城鄉居民養老保險工作流程》顯示，區縣經辦機構在每月10日前將當月應享受養老金人員的電子信息交至銀行，并填寫劃款單。之后，銀行每月15日前根據劃款單金額從區縣經辦機構的支出戶中劃走相應款項，并將款項劃入享受養老金人員的專用存折。

　　多繳多得 15年是最低年限

　　值得注意的是，個人賬戶養老金部分以本人賬戶儲存額除以計發月數計算。而個人賬戶儲存額隨著參保人員的繳費，按其繳費基數的8%劃入。也就是說，參保人員繳費年限增加，其個人賬戶的總額也會相應增高。所以，養老金的計發遵循的是多繳費、多得養老金的原則。參保人員達到退休年齡時繳納養老保險費年限滿15年才能按月領取養老金，這只是最低繳費年限的規定，并不是繳費年限滿15年就不需要再繳費，參保人員原則上應該一直繳到退休。

　　關于醫療

　　醫保“現收現付”制

　　基本醫療保險費由用人單位和職工個人共同繳納，其中：單位按8%比例繳納，個人繳納2%。發生的基本醫療保險起付標準以上、最高支付限額以下符合規定的醫療費，其中個人也要按規定負擔一定比例的費用。同時，醫療保險是“現收現付”制，即用現在的錢看現在的病，要求基金當期平衡，特別是統籌基金，是用來互助共濟的，當期參保的當然應該享受待遇，當期沒有參保的，就不能享受待遇了，否則就會損害全體參保人的利益。

　　回到實際生活中，我們如何使用醫保卡看病呢？參保人員到定點醫療機構就醫時，必須帶上社保卡。掛號時，向工作人員出示社保卡，繳納個人自付、自費的費用，拿好醫院出具的收費票據。就診時，出示社保卡。取藥繳費時，將社保卡和繳費單據一起交給結算人員，繳納個人自付、自費部分費用。

　　醫保中斷可續繳

　　早先，《深圳市社會醫療保險辦法(修改稿)》征求公眾意見期截止，“醫保中斷超過3個月，重新計算其連續參保年限”被不少人解讀為醫保中斷3個月就要被“清零”受到公眾關注。深圳市社保局也曾澄清：相關規定并未修改，中斷參保后個人賬戶不清零，但最高支付限額要比長期連續參保的人低。

　　而北京關于醫療保險的模式和深圳則有所不同。按照北京規定，參加工作，累計繳納基本醫療保險費男滿25年、女滿20年的，按照國家規定辦理了退休手續，按月領取基本養老金或退休費的人員，可享受退休人員的醫保待遇。

　　北京對于醫保繳費年限是允許中斷的，只需要按照累計繳納的年限進行計算，不存在中斷之后“清零”的問題。同時，醫保待遇也無須積累到一定年限才可享受，只要參保繳費即可享受醫保待遇。只有一種情況是例外，據北京市社保中心提示，在職介、人才以個人身份參加基本醫療保險的人員，如果醫保中斷繳費3個月以上，就需要再重新登記并連續繳費6個月，才能繼續享受醫保待遇。

　　大病醫保“分段計算、累加支付”

　　對于公眾關注的大病醫保事宜。據中國經濟網記者查閱相關資料，各地政策均有不同。以北京為例，今年4月，北京市人力社保局出臺的《關于做好城鎮居民大病保險工作的通知》中明確參加北京市城鎮居民醫保的大病患者將可以二次報銷個人自付的醫療費。其中，包括報銷比例以外個人負擔部分、起付線以下、封頂線以上醫療費、藥品和診療項目目錄中乙類應先行負擔的費用等六項。

　　該《通知》明確了大病保險的報銷比例，報銷按照上不封頂的原則設計，實行“分段計算、累加支付”。起付標準以上（不含）部分累加5萬元（含）以內的個人自付醫療費用，由大病保險基金支付50%，超過5萬元（不含）以上的個人自付醫療費用，由大病保險基金支付60%，上不封頂。大病保險一個醫療保險年度結算一次。

　　據中國經濟網記者了解，南京將調整2015年度城鎮居民基本醫療保險籌資標準和門診醫療等相關待遇，自2015年1月1日起，“老年居民”和“其他居民”門診報銷費用段由200—800元調整為200—900元。門診大病病種范圍也隨即擴大，門診大病病種中“腎移植術后門診抗排異治療”，擴大到器官移植術后的門診抗排異治療，按現行門診大病待遇支付。

　　附：社保計算方法

　　若計算社保繳費情況需要如下步驟：

　　1、要知道社平工資（是指所在的城市的去年的社會平均工資），每年社保局會發布，上網就能查到。

　　2、月社平工資=去年社平工資/12

　　3、養老保險的繳費基數=月社平工資*選的檔位（40%、60%、100%）

　　4、養老保險繳費金額=養老保險的繳費基數*0.2

　　5、失業保險繳費金額=養老保險繳費金額*0.06

　　6、醫療保險繳費基數=月社平工資*0.7

　　7、醫療保險繳費金額=醫療保險繳費基數*0.07

　　8、總的社保的繳費金額=養老保險繳費金額+失業保險繳費金額+醫療保險繳費金額。